Simulare · Taxe · PFA vs SRL
Cât taxe plătești la 10.000€ pe lună în România
Simulare orientativă pentru venituri de 10.000€ pe lună: PFA vs SRL, cheltuieli deductibile, salariu, dividende, microîntreprindere și riscurile unei alegeri fiscale greșite.
La 10.000€ pe lună, alegerea dintre PFA și SRL nu mai este o discuție de grup de Facebook. Este diferență reală de bani, risc și flexibilitate. Iar când banii devin reali, statul devine brusc foarte atent, ca o pisică lângă frigider. Acest ghid nu îți dă o rețetă universală, pentru că nu există. Îți arată ce variabile contează și cum trebuie gândită comparația.
Pe scurt
- Nu alege forma juridică sau regimul fiscal după sfaturi generice.
- Fă simulare pe venituri, cheltuieli, risc și cashflow pe 12 luni.
- Verifică documentele și regulile actuale înainte de depunere sau decizie fiscală.
- Folosește articolul ca ghid educativ, nu ca înlocuitor pentru contabil.
1. Prima întrebare: venit brut sau profit?
10.000€ pe lună poate însemna lucruri foarte diferite. Dacă facturezi 10.000€ și ai costuri de 500€, situația fiscală arată într-un fel. Dacă ai subcontractori, reclame, software, transport și echipamente, calculul se schimbă complet. Nu compara forme juridice doar pe venit brut. Compară pe bani rămași după costuri, taxe și modul în care vrei să retragi banii.
- Venit facturat
- Cheltuieli reale
- Profit estimat
- Bani retrași personal
2. PFA la venituri mari
PFA-ul poate fi simplu și rapid pentru activități independente, dar la venituri mari contribuțiile și impozitul trebuie simulate atent. Contează dacă ești la sistem real, ce cheltuieli ai și ce plafoane de contribuții se aplică. Avantajul PFA este simplitatea. Dezavantajul este răspunderea personală și flexibilitatea mai redusă când vrei să crești, să angajezi sau să lucrezi cu clienți corporate.
- Simplu de administrat
- Răspundere personală
- Contribuții de verificat
- Potrivit pentru activități independente
3. SRL micro sau impozit pe profit
SRL-ul poate fi mai potrivit când veniturile sunt mari, ai clienți B2B, vrei separare juridică și ai nevoie să reinvestești. În funcție de plafon, condiții și cheltuieli, firma poate fi microîntreprindere sau plătitoare de impozit pe profit. Micro nu înseamnă automat ieftin, iar impozitul pe profit nu înseamnă automat rău. Diferența se vede în cifre, nu în legende fiscale transmise din văr în văr.
- Verifică plafonul micro
- Analizează cheltuielile
- Calculează dividendele
- Include costul salariului, dacă există
4. Dividende, salariu sau reinvestire
La SRL, banii pot fi retrași prin dividende, salariu, rambursări de împrumut asociat sau alte metode legale. Fiecare variantă are efect fiscal diferit. Dividendele pot părea atractive, dar trebuie analizate împreună cu impozitul pe firmă, CASS și timingul repartizării. Dacă vrei bani lunar, salariul poate avea sens. Dacă vrei acumulare și investiții în firmă, reinvestirea poate fi mai bună.
- Salariu lunar
- Dividende
- Rambursare împrumut asociat
- Reinvestire
5. Cheltuielile deductibile schimbă tot
La 10.000€ pe lună, cheltuielile documentate corect pot schimba semnificativ rezultatul. Software, laptopuri, servicii, consultanță, marketing, subcontractori și birou pot fi relevante dacă au legătură reală cu activitatea. Cheltuielile personale mascate ca business sunt altceva. Acolo nu vorbim de optimizare, ci de un bilet la conversații neplăcute cu ANAF.
- Software
- Marketing
- Subcontractori
- Echipamente
- Consultanță
6. Simularea corectă
Pentru o simulare serioasă, ai nevoie de: venit lunar, cheltuieli lunare, TVA sau neplătitor, regim fiscal, salariu dorit, dividende estimate și plan de creștere. Fără acestea, orice răspuns este doar astrologie cu Excel. Regula practică: refă calculul la fiecare modificare majoră de venit, la schimbarea legislației și înainte să semnezi contracte mari.
- Venit lunar
- Cheltuieli
- TVA
- Forma juridică
- Retragere bani
Folosește calculatorul LightApp ca să compari scenariile înainte să alegi forma juridică.
LightApp adună într-un singur loc ghiduri, calculatoare și pași practici pentru antreprenori: PFA, SRL, taxe, CAEN, facturare și decizii de început.
Vezi calculatoarele →Întrebări frecvente
Ce mai vor să știe alții.
La 10.000€ pe lună este mai bun SRL decât PFA?
De multe ori SRL-ul devine mai logic, dar depinde de cheltuieli, risc, domeniu și modul în care retragi banii.
Contează dacă am cheltuieli mari?
Da. Cheltuielile deductibile pot schimba radical comparația dintre PFA, SRL micro și SRL pe profit.
Trebuie să fiu plătitor de TVA?
Depinde de plafon, tipul clienților și activitate. Verifică situația exactă cu un contabil.
Pot decide doar după taxele cele mai mici?
Nu. Trebuie să incluzi răspunderea, credibilitatea, administrarea, riscul și planul de creștere.
Surse oficiale și verificare
Informațiile fiscale se pot modifica. Pentru decizii finale, verifică documentele ANAF, ONRC și discută cu un contabil. Ghidul este educativ, nu consultanță fiscală personalizată.